Состоятельные граждане Китая стали активнее переводить зарубежные активы в американские банки после ужесточения налогового контроля со стороны Пекина. Частные банкиры и юристы отмечают рост числа запросов на открытие счетов в США на фоне новых правил налогообложения доходов от зарубежных трастов по ставке 20%, сообщает CNBC.

Как информирует телеканал, ранее многие китайские инвесторы хранили средства в Сингапуре и Гонконге. Теперь часть из них рассматривает американские банки как альтернативу: США не участвуют в Общем стандарте отчетности (CRS) Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), который позволяет более чем 100 юрисдикциям автоматически обмениваться информацией о финансовых счетах.

«Это стало относительно распространенным», — заявил Кит Тан, глава сингапурской компании Golden Acacia Capital, помогающей китайским клиентам управлять зарубежными инвестиционными портфелями.

По его словам, некоторые клиенты начали планировать перевод активов в США еще в июле. В отдельных случаях открыть счет удается менее чем за два месяца. Крупные инвесторы чаще обращаются в большие частные банки, а клиенты с меньшими объемами средств выбирают региональные банки и онлайн-брокеров.

Ужесточение налогового контроля заставило состоятельных китайцев пересматривать структуру владения активами и оценивать налоговые обязательства. В некоторых случаях юристы помогают клиентам ликвидировать трасты, продавать акции публичных компаний или оформлять кредиты для уплаты налогов.

Американская финансовая система привлекает инвесторов тем, что банки США не передают автоматически Пекину сведения о счетах китайских клиентов в рамках CRS. В Сингапуре и Гонконге финансовые учреждения участвуют в таком обмене данными.

По словам Джеймса Ванга, главы Blue Brick Consulting Group, иностранным клиентам, не являющимся налоговыми резидентами США, доступны инвестиционные инструменты с упрощенными требованиями к налоговой отчетности в США или без обязанности подавать ее. Однако это не отменяет обязанности китайских налоговых резидентов декларировать доходы по всему миру в соответствии с законодательством КНР.

На фоне роста спроса некоторые американские банки изменили условия обслуживания состоятельных клиентов. По словам нью-йоркского консультанта по управлению капиталом, работающего с китайскими семейными офисами, отдельные учреждения сократили срок, за который клиенты должны внести на счет требуемую минимальную сумму. Если это условие не выполнено, счет могут закрыть.

Некоторые китайские семьи, чьи родственники имеют американские грин-карты, также используют специальные трастовые структуры для управления активами и снижения отдельных налоговых рисков в США. По словам Тана, популярностью пользуются штаты с относительно низкими налогами, в том числе Невада и Флорида.

Некоторые китайские семьи, чьи дети имеют американские грин-карты, также используют специальные трастовые структуры для управления активами и снижения отдельных налоговых рисков в США. По словам Тана, популярностью пользуются штаты с относительно низкими налогами, в том числе Невада и Флорида.

При этом юристы предупреждают, что перевод денег в США не освобождает от налоговых обязательств перед Китаем. Партнер гонконгской юридической фирмы Zhong Lun Клиффорд Нг отметил, что сведения о средствах на счетах в Сингапуре или Гонконге могли уже попасть в отчетность, переданную китайским властям в рамках CRS. Поэтому перевод денег в американский банк оставляет след, доступный налоговым органам.

Даже если сведения о зарубежном счете не передаются автоматически, налогоплательщик может нарушать законодательство, если не декларирует доходы от принадлежащих ему активов.

Партнер пекинской юридической фирмы W&H Крис Цао также подчеркнул, что перемещение средств на американские счета само по себе не отменяет права китайских властей требовать уплаты налогов. Запись о переводе может стать основанием для налоговых претензий.

Одновременно сокращаются возможности для вывода новых средств непосредственно из материкового Китая. Частный банкир Bank of Singapore Цзинкуань Линь считает, что ограничения на перемещение капитала будут усиливаться, а международные финансовые структуры все больше сосредоточатся на обслуживании активов, которые уже находятся за пределами страны.